Ontdek de voordelen van pensioensparen

Geschreven door Ruben Van Poucke | 14-nov-2023 16:08:24

Wat is pensioensparen?

Pensioensparen laat toe om bovenop uw wettelijk pensioen een aanvullend pensioen op te bouwen en, onder bepaalde voorwaarden, een belastingvoordeel te genieten.

Pensioensparen kan via een pensioenspaarverzekering en via een pensioenspaarfonds.

Wie kiest voor een pensioenspaarverzekering, sluit een contract met een gegarandeerde opbrengst, een variabele winstdeelname en kapitaal-garantie met een verzekeringsmaatschappij.
Wie kiest voor een pensioenspaarfonds, belegt in deelbewijzen van een Belgisch gemeenschappelijk beleggingsfonds dat in aandelen en obligaties belegt. Waarin het pensioenspaarfonds wel en niet mag beleggen en de verschillende verhoudingen tussen de activa, is bij wet vastgelegd. De beheerder streeft een zo hoog mogelijk rendement na, in functie van het risicoprofiel van het compartiment. Het rendement fluctueert in de tijd en er is geen kapitaalbescherming.

Wanneer beginnen met pensioensparen?

Elke belastingplichtige die minstens 18, maar minder dan 65 jaar oud is, kan aan pensioensparen doen. Om recht te hebben op het fiscale voordeel, moeten een aantal voorwaarden vervuld zijn.

Verder moet het pensioenspaarcontract minstens 10 jaar lopen. Starten voor uw 55ste is dus de boodschap. Op uw 60ste verjaardag, of tien jaar na het aangaan van het contract indien het werd gesloten vanaf uw 55ste verjaardag, wordt een eenmalige eindbelasting ingehouden (die eventueel deels vervroegd wordt geïnd).

Als u vervroegd wil afkopen, wordt u daar fiscaal voor afgestraft: u wordt in principe aan een hoger tarief belast. Hoewel het uiteindelijke resultaat van uw pensioenspaarcontract bij de aanvang onbekend is, biedt het lange termijnkarakter van pensioensparen de kans om volop te genieten van het effect van de samengestelde rente.

Een voorbeeld

Wie met pensioensparen wacht tot zijn 45ste en elk jaar € 990 inlegt , spaart op 20 jaar € 19.800. Let daarbij op dat u kiest voor een bank die geen instapkosten - die op veel plaatsen oplopen tot 3% - aanrekent. Met een rendement van 3% en na de afhouding van de belasting in het jaar dat de belastingplichtige de leeftijd van 60 jaar bereikt, groeit dat kapitaal aan tot € 24.728.

Wie op zijn 25ste met pensioensparen start en elk jaar € 990 belegt, spaart op veertig jaar tijd € 39.600 bij elkaar. Met een rendement van 3% en na de afhouding van de belasting in het jaar dat de belastingplichtige de leeftijd van 60 jaar bereikt, groeit dat kapitaal aan tot € 67.456, een heel wat groter bedrag dan wie half zo lang spaarde.

Welk bedrag kan ik storten?

U heeft twee mogelijkheden:

U stort een bedrag tot maximaal € 990, waarop u een belastingvermindering van 30% krijgt. Dat levert u een maximale belastingvermindering op van € 297.
Of u stort een bedrag van € 991 tot maximaal € 1.270, voor een belastingvermindering van 25% op het totale bedrag. Dat levert u een maximale belastingvermindering op van € 320.

Wens je hierrond een verkennend gesprek in te plannen of een pensioenspaarrekening te openen kan je ons bereiken via tel. 03 241 09 99.

Artikels zoals deze rechtstreeks in jouw mailbox ontvangen via de maandelijkse Next Gen nieuwsbrief? Schrijf je hieronder in:

Volledig bericht weergeven